Wie Unternehmerinnen die Steuererklärung eigenständig erstellen
Viele Unternehmerinnen sind mit dem Erstellen der Steuererklärung und der damit verbundenen Menge an Informationen überfordert oder beauftragen von Beginn an einen Steuerberater, um zu vermeiden, sich mit diesem Thema auseinanderzusetzen. Dabei ist die Steuererklärung gerade für Soloselbstständige bzw. kleinere Unternehmen kein Hexenwerk und einfacher, als es sich viele vorgestellt haben.
Anhand von Praxisbeispielen und in Kleingruppenarbeit ist zum Abschluss der Fortbildung jede Teilnehmerin in der Lage zu erkennen, welche Anlagen der Steuererklärung im Einzelfall wie auszufüllen sind und lernt, die eigene Einkommens- sowie Umsatzsteuererklärung (soweit erforderlich) komplett eigenständig zu erstellen und die Vorbereitung der Einnahmen-Überschuss-Rechnung als Controllinginstrument zu nutzen.
„Steuererklärung erstellen“ im Einzelnen
Tag 1: Grundlagen der Steuererklärung für Unternehmerinnen
Samstag, 27. April 2024, 9 bis 16 Uhr
Wir setzen uns zunächst mit den verschiedenen Steuerarten, wie Einkommens-, Umsatz-, Gewerbe- oder Körperschaftssteuern, auseinander und erarbeiten in Kleingruppen, für wen welche Steuern wann anfallen und welche Auswirkungen die im Einzelfall zu berücksichtigenden Steuern auf die Preiskalkulation haben.
Neben allgemeinen Fragen, wie den Aufbewahrungsfristen und Erfassungsmöglichkeiten, beschäftigen wir uns mit dem eigenen erforderlichen Profil auf „Mein ELSTER“ und erarbeiten anhand von Praxisbeispielen, welche Vordrucke wie ausgefüllt werden müssen.
Am Ende dieses ersten Webinar-Teils sind Sie in der Lage, den von allen Steuerpflichtigen auszufüllenden Hauptvordruck der Einkommenssteuererklärung sowie die Anlage Vorsorgeaufwand eigenständig auszufüllen, Ihre vorbereitende Büroorganisation entsprechend zu gestalten und Sie wissen, mit welchen allgemeinen Anlagen Sie sich gegebenenfalls noch beschäftigten müssen.
Tag 2: Die Einnahmen-Überschuss-Rechnung – die praktische Hilfe im unternehmerischen Alltag
Samstag, 22. Juni 2024, 9 bis 16 Uhr
Oft ist es im Leben einfacher, als man denkt! Dazu gehört zum Beispiel auch die Einnahmen-Überschuss-Rechnung, die Freiberufler:innen immer, allen übrigen Einzelunternehmer:innen mit einem Jahresumsatz unter 600.000 € und einem Jahresgewinn unter 60.000 € als Alternative zur Bilanzierung offensteht.
Aber welche Ausgaben gehören zu den Betriebsausgaben? Und welche nur anteilig? Und wie kann ich das überhaupt erfassen?
In Kleingruppen erarbeiten wir u. a., welche Ausgaben zu den Betriebsausgaben gehören und wann wie abgeschrieben wird oder wann sich ein Firmenwagen lohnt. Anschließend sind Sie, nach der Arbeit an Praxisfällen, in der Lage, die für Sie relevanten Betriebsausgaben zu erfassen und auch ihren Wirtschaftsplan für das kommende Jahr zu erstellen.
Gemeinsam besprechen wir die Anlage EÜR sowie die dazugehörigen Anlagen auf „Mein ELSTER“ im Detail, sodass Sie nach Abschluss des Workshops genau wissen, welche Betriebseinnahmen und -ausgaben in welches Feld gehören und wie das Ergebnis der Anlage EÜR im Rahmen der Einkommenssteuererklärung einzubringen ist.
Tag 3: Basiswissen – Umsatzsteuervoranmeldung und -erklärung
Samstag, 31. August 2024, 9 bis 14.30 Uhr
Nachdem alle Anlagen zur Ermittlung der Einkommenssteuer ausgefüllt sind, gilt es nun, auch die Umsatzsteuererklärung zur erstellen. Um dies ordnungsgemäß umzusetzen, muss das ganze Jahr die Umsatzsteuervoranmeldung vorgenommen worden sein.
Aus diesem Grund beschäftigen wir uns zunächst mit der Erstellung der Umsatzsteuervoranmeldung:
- Wer muss diese wann abgeben?
- Welche Felder müssen Sie in Ihrem konkreten Fall ausfüllen?
- Warum ist die Vorsteuer so wichtig und wer kann sie geltend machen?
- Wie funktioniert das Reverse-Charge Verfahren?
- Welcher zusätzlichen Meldungen bedarf es beim innergemeinschaftlichen grenzüberschreitenden Waren- und Leistungsverkehr?
Wie bereits bei den vorangegangenen Webinar-Teilen sind Sie auch hier am Ende des Tages in der Lage, die erforderlichen Formulare der Umsatzsteuervoranmeldung und der jährlichen Umsatzsteuererklärung auf „Mein ELSTER“ eigenständig auszufüllen.
Durchführung der Weiterbildung
Digital via Zoom, maximal 12 Teilnehmerinnen.
Methoden
Die Weiterbildung erfolgt sowohl im Plenum, als auch in Kleingruppen und in Einzelarbeit. Leitfäden, Checklisten und ähnliches Arbeitsmaterial erhalten Teilnehmerinnen vor und während des Workshops
Zeitumfang
Pro Tag sind 6 Zeitstunden zzgl. Pausen vorgesehen. Die vollständige Seminarreihe umfasst also 18 Zeitstunden, zzgl. Pausen, sowie 2 Zeitstunden individueller Reflektion mit der Expertin, die Sie persönlich vereinbaren können.
Weiterbildungsdauer
Im Preis enthalten ist auch die optionale Teilnahme an den monatlichen thematischen Netzwerkveranstaltungen, bei denen Expert:innen kurze Impulsvorträge halten und anschließend Raum für Diskussionen und Fragestellungen geben.
Im Falle der Kompassförderung muss die Fortbildung innerhalb von 6 Monaten abgeschlossen werden.
Kosten
Die gesamte Weiterbildungsreihe kostet netto 1.980 €. Diese Teilnahme kann für Solo-Selbstständige bzw. für Selbstständige mit max. 1 Vollzeitäquivalent mit bis zu 90 % über das Förderprogramm Kompass gefördert werden.
Die Referentin
Judith Schröer hat nach bestandenem zweiten juristischen Staatsexamen die Zulassung zur Rechtsanwaltschaft erhalten und berät seit vielen Jahren Selbstständige unter anderem in den Bereichen Steuern und Recht. Sie führt zudem seit vielen Jahren Schulungen in diesen Bereichen, insbesondere zum Schwerpunktthema „Die Einnahmen-Überschuss-Rechnung“ durch. Da sie die Einnahmen-Überschuss-Rechnung auch selbst erstellen muss, vermittelt sie nicht nur theoretisches, sondern auch praktisch erworbenes Wissen.
